销售方开具红字发票信息表:第一步 填开信息表:点击:【发票管理--信息表--红字增值税专用发票信息表填开】，选择“销售方申请”，然后输入需要红冲的蓝字发票代码及号码、开票日期，点击“下一步”，确认发票信息，点击“确定”，再次确认信息表信息如下图:
2已跨月未抵扣:填制增值税专用发票红字信息表 — 销售方申请 — “ 未抵扣” — 填入发票代码、号码、开票日期 — 保存上传 — 增值税专 用发票红字信息表审核下载 — 负数发票填开 — 选择信息表 — 开具3 已跨月已抵扣: 填制增值税专用发票红字信息表 — 购买方申请 — “已 抵扣” — 填入销售方名称、税号 — 填入商品信息 — 保存上传 — 增 值税专用发票红字信息表审核下载 — 负数发票填开 — 选择信息表 — 开具。
对于增值税普通发票冲红重开来说，操作相对简单一些，只需要购买方将原发票退回给销售方，如果无法退回，比如发票丢失了，那么需要购买方税务机关出具有效证明，销售方拿到证明后，就可以到开票系统里开具红字发票了。
